Побережний Сергій Миколайович. Оцінка фінансово-економічної ефективності діяльності підрозділів банківської безпеки : Дис... канд. наук: 08.04.01 - 2006.
Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.04.01 – фінанси, грошовий обіг і кредит. – Українська академія банківської справи Національного банку України. – Суми, 2006.
Розглянуто теоретичні основи і практичний досвід з організації діяльності підрозділів банківської безпеки комерційних банків. Визначено основні функції таких підрозділів, проаналізовано і узагальнено статистику реалізації задач банківської безпеки по запобіганню ризикам.
Запропоновано економіко-математичні моделі щодо прогнозування результатів діяльності служб банківської безпеки. Удосконалено методичні підходи до оцінки показників фінансово-економічної ефективності роботи підрозділів банківської безпеки. Визначено напрямки і критерії процедури вибору оптимального варіанта організації служби безпеки банку.
Розроблено систему показників для характеристики якості виконання задач підрозділами безпеки. Запропоновано і обґрунтовано систему параметрів і сукупність факторів, які потрібно враховувати у діяльності підрозділів банківської безпеки, розроблено оцінну шкалу для врахування цих параметрів і факторів у практичній діяльності комерційних банків.
У дисертації наведено теоретичне обґрунтування і запропоновано нове вирішення наукової задачі, що виявляється в узагальненні і розвитку науково-методичних підходів до оцінки фінансово-економічної ефективності створення і діяльності підрозділів банківської безпеки комерційних банків.
Основні висновки дисертаційного дослідження полягають у наступному:
Діяльність підрозділів банківської безпеки направлена на забезпечення найбільш ефективного використання усіх ресурсів комерційного банку для запобігання загрозам і створення умов для стабільного функціонування усіх його підрозділів (1), а також на запобігання або зниження впливу наслідків протиправних дій по відношенню до інтересів банку (2).
Основну увагу підрозділи банківської безпеки приділяють зменшенню ризиків протиправного зазіхання на ресурси банку, і їх діяльність зорієнтована на таких напрямках: виявлення загроз життєво важливим інтересам банку, його працівникам і акціонерам з боку банків-конкурентів; виявлення причин, яки призводять до нанесення матеріального збитку банку; розробка і реалізація механізмів оперативного реагування на загрози і негативні тенденції; запобігання зазіханням на законні інтереси банку; локалізація і відшкодування збитків, отриманих в результаті протиправних дій з боку фізичних і юридичних осіб; зменшення негативних наслідків дій банків-конкурентів і/або кримінальних структур.
З метою удосконалення процедури економічної оцінки ефективності служби банківської безпеки узагальнюються і класифікуються її задачі (з точки зору запобігання банківським ризикам) і узагальнюються показники, що характеризують ефективність діяльності підрозділів банківської безпеки комерційного банку, на основі об’єднання їх у групи стимуляторів, дестимуляторів, екстрематорів-стимуляторів, екстрематорів-дестимуляторів (відповідно до впливу на ефективність кожної досліджуваної одиниці сукупності).
Існуючі методи оцінки ефективності банківської безпеки характеризуються низькою об’єктивністю, безсистемністю, низьким рівнем методичного забезпечення. Для такої оцінки необхідно використовувати такі показники, як: середній приріст значення ймовірності повернення кредитів у результаті роботи служби банківської безпеки; обсяг коштів, збережених для банку службою банківської безпеки; обсяг коштів, збережених службою банківської безпеки у результаті виконання функцій забезпечення банківської безпеки, ліквідації проблемної заборгованості, захисту технологій платіжних карток тощо.
Для оцінки негативного впливу різноманітних факторів на безпеку банку і можливих фінансових збитків слід звернутися до економіко-математичного апарату і застосувати його для процедури моделювання прикладних задач діяльності фінансово-кредитних установ, зокрема, у частині побудови моделі динаміки виконання завдань підрозділами банківської безпеки.
Оцінки фінансово-економічної ефективності діяльності підрозділів банківської безпеки повинні враховувати: ймовірність своєчасної обробки будь-якої заявки, яка надійшла до служби безпеки; середню кількість заявок; середню кількість вимог, які знаходяться на обслуговуванні; середню довжину черги вимог на обслуговування; середній термін очікування на обслуговування; середні витрати на роботу служби економічної безпеки банку.
Для вибору оптимального варіанта організації діяльності служби банківської безпеки, який реалізує запропоновані економіко-математичні моделі обслуговування заявок, пропонується алгоритм, відповідно до якого розраховуються значення системи показників ефективності і здійснюється пророблення усього переліку варіантів, вибирається кращий з можливих варіантів за критерієм максимуму значення інтегрального показника ефективності.
Виходячи з кількості і важливості параметрів і факторів впливу, здійснення порівняльного аналізу запропонованих підходів до оцінки ефективності діяльності служб банківської безпеки з існуючими на даний час підтвердило більший ступінь достовірності запропонованих методичних підходів. При цьому до уваги брались такі способи врахування параметрів і факторів, як конкретне врахування, просте узагальнення, функціональне узагальнення, неявне врахування.
Публікації автора:
Побережний С.М. Організація діяльності підрозділів банківської безпеки в сучасному комерційному банку. – Суми: Видавничо-виробниче підприємство “Мрія-1” ЛТД, 2004. – 56 с.
Побережний С.М. Основні структурні елементи системи банківської безпеки // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Збірник наукових праць. Т. 6. – Суми: ВВП “Мрія-1” ЛТД, 2002. – С. 284-288.
Побережный С.Н. Оценка финансово-экономической эффективности работы службы безопасности банка // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Збірник наукових праць. Т. 16. – Суми: УАБС НБУ, 2006. – С. 322-325.
Городнов В.П., Побережный С.Н. Интегральный показатель уровня эффективности выполнения задач службой банковской безопасности и методика его расчета // Вестник СевГУ. Экономика и финансы. Вып. 66. – Севастополь, 2005. – С. 46-55 (особисто автору належить 0,3 друк. арк.).
Побережний С.М. Принципи побудови економіко-математичної моделі діяльності підрозділів банківської безпеки // Механізм регулювання економіки, економіка природокористування, економіка підприємства та організація виробництва. – 2004. – № 1. – С. 141-143.
Побережний С.М. Принципи економічного моделювання діяльності підрозділів банківської безпеки. Методичний підхід // Всеукраинская научно-практическая конференция “Теория и практика экономики и предпринимательства”. – Алушта. – 2004. – С. 96-97.
Побережний С.М. Аналіз діяльності банківської системи по запобіганню легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом // Сучасні проблеми науки і освіти. Матеріали 5-ї Міжнародної міждисциплінарної науково-практичної конференції. – Алушта. – 2004. – С. 61.
